兰州境外投资备案-ODI
境外投资备案 刘生
新京报讯（记者任娇）据商务部官网25日消息，商务部、央行、国资委等7部委日前印发了《对外投资备案(核准)报告暂行办法》（下称《办法》），提出将对中方投资额3亿美元以上的对外投资、敏感
地区、敏感行业的对外投资、出现重大经营亏损的对外投资等进行重点督查。
需要向商务部阐明并购企业该国的投资环境，是否有投资可行性，资金来源是否合法，投资公司是否在工商税务法律方面进行分析阐述等。
境外投资备案申请好处
1、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度
2、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本
3、提高国内企业形象，增加企业附加价值
4、统筹境内外企业发展，优化资源配置
境外投资备案申请资料
1、境内投资的主体信息。
2、境内投资主体（深圳公司）较近一个月财务报表
3、中方投资的构成自有资金金额
4、中方投资的构成贷款资金金额，需要贷款合同一份
5、向个人贷款需提供个人的身份证复印件和个人较近一个月银行水单
一、境外投资需要注意什么？
1.依据家严格控制非理性对外投资的管趋势，以下几种情形申请企业境外投资备案比较有难度
a.投资到敏感家和地区，如和未建交的家，或战乱家。
b.投资敏感行业，如制造，跨境水资源开发、 新闻传媒等。
c.敏感行业目录里的行业，包括 房地产、酒店、影城、业、体育俱乐部以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
2.实际操作表明，以下情形也都比较难以备案成功
a.小子大，如内投资主体市值几千万，要求 对外投资上亿。
b.快设快出，如新设立企业申请境外投资。
c.有限合伙企业，用有限合伙企业作为境外投资平台。
公司经常有把钱打到外的需要，这就必须办理境外投资备案了。现在随着外汇的流出，相关部门也是越来越严格。包括商务部、人民银行等都会对此项投资进行核实。
5月17日今日上午商务部召开新闻发布会。商务部新闻发言人高峰发布近期商务领域重点工作情况。数据显示，2018年1-4月，我国境内投资者共对全球144个国家和地区的2459家境外企业进行了非金融类
直接投资，累计实现投资355.8亿美元，同比增长34.9%，连续六个月保持增长。对外承包工程完成营业额448.3亿美元，同比增长13.9%；新签合同额613.9亿美元，与去年同期基本持平。对外劳务合作派
出各类劳务人员12.8万人，4月末在外各类劳动人员98.3万人，较去年同期增加6.5万人。我司专业办理境外投资备案详询商务顾问刘生直接电话联系
以下非正文
强化合规经营已是企业全球化发展的新潮流
20世纪90年代以来的经济全球化潮流给全球商业格局带来了重大的变化，开放便利的全球投资环境促使跨国公司加快了全球化发展。跨国公司的全球化经营涉足不同国家市场，受到不同国家的法律、法
规的监管。面对复杂的市场环境和激烈的国际竞争，大量的跨国公司能够奉行严格的商业行为标准合规地开展经营活动，但也有部分跨国公司通过采取商业贿赂等不正当的竞争方式来攫取商业利益，这
对全球健康的商业竞争环境构成了挑战，致使各国政府、国际组织等纷纷修订法律或相关指引来积极引导跨国公司强化合规经营。
（一）全球企业面临合规反腐新形势
全球范围加大力度打击企业商业腐败始于2008年底。国际金融危机以后，联合国、OECD等国际组织和英美等发达国家积极推进企业合规和反对商业腐败，这对引导跨国公司在全球开展负责任的商业行为
有重要的作用。
事实上，早在1977年美国就制定了《反海外腐败法》，此后分别在1988年、1994年和1998年做过修改。2010年，美国发布《多德-弗兰克华尔街改革与消费者保护法》，规定如果证明举报者提供的信息真
实存在，举报者可以获得奖励，奖励金额度为所举报公司受罚金的10%～30%。通过检举举报制度的创新，给美国证交会带来了更多的执法诉讼，从而加大了对跨国公司商业腐败的打击力度。
2010年4月，英国通过了《反贿赂法》，于2011年7月1日开始实施，被认为是在反腐方面Zui严厉的法案。该部法律规定了一般性贿赂罪、贿赂外国公职人员罪和商业组织防止贿赂失职罪三种罪名。其中的
商业组织防止贿赂失职罪不但超越了国家地域的限制，还扩大了打击范围，从公共部门扩大到了私营部门，从行贿公司扩大到受贿的外国官员，将商业组织预防贿赂的职责上升到了法律层次。
发达国家政府在推动企业合规反腐的一些国际组织也在积极推动企业合规经营（见表1）。
（二）合规正成为全球公司引领发展的竞争新规则
20世纪90年代以来，以苏联解体和柏林墙倒塌为里程碑事件，标志着冷战结束，经济全球化得以深入发展，迅速形成了全球市场。在此条件下，跨国公司积极调整战略，在营销服务、制造组装、研究设
计、资本运作等方面进行全球化布局，从而打造了全球价值链与全球产业系统。跨国公司从过去的多国经营转变为全球经营，此举为了快速进入和占领正在形成的全球市场。在此态势下，企业形态发生
了巨大的变化，跨国公司（Transnational Corporations）转型成了全球公司（GlobalCorporations）。[1]
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表1 国际组织推动企业合规经营情况
全球公司无疑是推动全球商业格局和引领竞争新规则变化的重要力量。之这样说，是因为全球公司把资源配置范围扩展到了全球，这样它们获得了极大的全球竞争力。比如，全球公司可以在世界上
Zui合适的地区设置采购、制造组装、研发设计、财务结算和营销服务等中心，形成完整的全球价值链条；全球公司也通过外包的方式，把价值链中的若干环节委托给其他企业或者他国企业，实现资源优
化利用；全球公司把建立战略联盟和并购作为整合全球优势资源的重要手段。全球公司着力提升全球竞争软实力，通过强化以公司责任和合规经营为导向的现代商业文明，为全球企业
带来新的竞争规则。
在全球公司实施全球战略之时，面对全球经营中的商业腐败问题。西门子全球商业贿赂案件成为推动全球企业合规发展的一个里程碑事件。2008年12月，西门子公司因为在一些国家为赢得订单行贿而被
美国司法部门处罚16亿美元。这一案例震动了全球企业界。从那以来，遏制商业腐败和强化合规管理越来越为全球公司所关注。全球企业加大反商业腐败的力度和强化合规诚信体系建设成为一个潮流，
并日益上升为全球企业竞争的新规则。
近年来，在各国行政当局和国际组织强化合规的一些的跨国公司和全球公司通过建立或健全合规管理体系来提升公司合规管理水平。比如，一些跨国公司通过设立了首席合规官（Chief
Compliance Officer，CCO）一职，专责预防、监督和处理公司违规行为和事件。
二 企业海外投资面临着严峻的合规风险
从中国企业海外投资的布局来看，中国企业在非洲、东南亚等国家和地区有着大量的投资活动，这些投资所在国的商业环境不太透明，政府腐败较为严重，存在较大的合规风险。
通过对世界银行黑名单进行梳理，我们发现被列入黑名单的中国企业和个人逐年增加。这个名单反映了中国企业“走出去”面临的严峻的合规风险。据统计，2009年前，没有中国企业被处罚。2009年1月
12日至2015年9月1日，被世界银行处罚的
